Определение потребности в оборотных фондах
Таблица 12
Шаблон таблицы «АНАЛИТИЧЕСКИЕ ФИНАНСОВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ по ОАО Мосэнерго»
A | B | C | |
34 | На 01.01.2001 | На 01.01.2002 | |
35 | Коэффициент оборачиваемости оборотных фондов (Коб) | =B5/B30 | =C5/C30 |
36 | Средняя продолжительность оборота, дни (Воб) | =360/B35 | =360/C35 |
37 | Коэффициент закрепления оборотных фондов (Кзакр) | =1/B35 | =1/C35 |
38 | Относительное высвобождение оборотных средств (Мвысв), тыс.руб. | =B30*C5/B5-C30 | |
39 | Средняя продолжительность оборота отдельных элементов оборотных средств, дни | ||
40 | Запасы, в том числе | =B10*360/B5 | =C10*360/C5 |
41 | сырьё, материалы и другие аналогичные ценности | =B12*360/B5 | =C12*360/C5 |
42 | животные на выращивании и откорме | =B13*360/B5 | =C13*360/C5 |
43 | затраты в незавершенном производстве | =B14*360/B5 | =C14*360/C5 |
44 | готовая продукция и товары для перепродажи | =B15*360/B5 | =C15*360/C5 |
45 | расходы будующих периодов | =B16*360/B5 | =C16*360/C5 |
46 | прочие запасы и затраты | =B17*360/B5 | =C17*360/C5 |
47 | НДС по приобретенным ценностям | =B18*360/B5 | =C18*360/C5 |
48 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | =B19*360/B5 | =C19*360/C5 |
49 | Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты) | =B23*360/B5 | =C23*360/C5 |
50 | Краткосрочные финансовые вложения | =B28*360/B5 | =C28*360/C5 |
51 | Денежные средства | =B29*360/B5 | =C29*360/C5 |